Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Недвижимость СДЕЛКА-Омск - успешные продажи и сделки, т. 63-63-53, e-mail:  sdelka-omsk@ya.ru 

Для граждан РФ правила едины – как для жителей Омска и Омской области, так и других регионов России. Консультируем строго на правовых основах: в соответствии с Налоговым кодексом РФ, ст. 220.

Когда введены в действие последние  налоговые изменения при покупке квартиры?

Новые правила налогового вычета при покупке квартиры, жилья действуют с 01 января 2014. Эти новые изменения в ст. 220 Налогового Кодекса будут распространяться на сделки с недвижимостью, заключенные после 1 января 2014.

Внимание: Для тех, кто приобрел недвижимость ДО  1 января 2014, продолжают действовать те же правила, которые были до 1 января 2014: получение налогового вычета будет происходить, как и ранее.

Уточнение: что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это по сути возврат Вам, Покупателю, подоходного налога на Вашу зарплату. Налоговый вычет, другими словами, это тот самый подоходный налог, который удерживается ежемесячно из Вашей зарплаты.

Согласно закону, государство обязуется вернуть Вам, Покупателю, 13% от стоимости приобретенного Вами объекта недвижимости. Вернуть следующим путем: Оставляя Вам (не изымая у Вас) подоходный налог 13% на Вашу зарплату.

Какова максимальная сумма налогового вычета?

260 тыс. руб. на каждого отдельно взятого гражданина РФ (работающего, трудоустроенного).  Максимальный налоговый вычет составляет не более 13%, и не более, чем от 2 млн. руб. Т.е. 13% от 2 млн.руб. = 260 тыс.руб.

Правила налогового вычета, если купленная квартира дороже 2 млн. руб.?

При покупке недвижимости дороже, чем за 2 млн. руб. (в Договоре купли-продажи - 2.5 млн., например, 3 – 4 – 5 млн. руб. и тп) максимальная сумма, которую может вернуть себе Покупатель подобного жилья, в любом случае НЕ превысит цифру, приведенную выше: 260 тыс. руб. ЕСЛИ: Если Покупатель купил квартиру сам-один и оформил её только на себя одного.

При покупке недвижимости дороже, чем за 2 млн. руб., максимальная сумма , которую могут вернуть себе Покупатели данного жилья, может превысить 260 тыс. руб. ЕСЛИ: Если Покупатели купили эту квартиру в долевую собственность и оформили её на несколько (2-3-.. ) долевиков. Подробности с понятными примерами – в таблице ниже.

Правила налогового вычета на покупку недвижимости дешевле 2 млн.руб.?

Если покупаемое Вами жильё стоит менее 2 млн. руб., то налоговый вычет Вы сможете получить лишь с той стоимости, которую Вы на самом деле заплатили. Цена продажи, покупки жилья всегда фиксируется в Договоре купли-продажи. Если Вы купили некрупное жильё за 1 млн. руб., то возвращенная Вам сумма составит: 13% от 1 млн. руб. = 130 тыс. руб.

Кто из покупателей квартир может получить налоговый вычет по НОВЫМ правилам?

  • Те, кто уже купил себе недвижимость в 2014
  • Те покупатели, кто ещё только планируют покупку жилья в этом 2015, следующем году и тп
  • А также граждане, которые приобрели себе жильё до 2001 г. 

Стоит вспомнить и проверить даты, т.е. годы ранее совершённых покупок жилья!:)  Оказывается, есть новые права у тех, кто уже один раз использовал своё право на налоговую льготу до 01 января 2001г., согл. действовавшему тогда "Закону о подоходном налоге с  физических лиц".

Резюме от СДЕЛКА-Омск: По новым правилам, жители РФ, Омичи, купившие квартиры или др. недвижимость, получают право  с 2014 г. оформить налоговый вычет на более удобных и приятных условиях, чем ранее. Да, можно вернуть себе солидную часть потраченных на покупку жилья денег. Да, это на законных основаниях.

Мы можем доступно объяснить, как ТЕПЕРЬ это сделать.   

Изменения в получении налогового вычета на покупку недвижимости с начала 2014 года:

          Правила ДО 2014

Принцип:  до 260 т.р по ОДНОЙ квартире

                Правила с 01 января 2014

           Принцип:  до 260 т.р  В ОДНИ РУКИ, каждому

1.

Воспользоваться правом на вычет можно только 1 раз в жизни.


Налоговый вычет можно получить несколько раз. Т.е. точнее: пока он будет использован одним и тем же физ. лицом в полном разрешенном объеме (максимально – 260 тыс. руб. с суммы 2 млн. руб.).

Например: Вы купите квартиру/ дом за 1,6 млн. руб. – значит имеете право получить возврат от государства 13% налогового вычета с этих 1,6 млн. руб. (= 208 тыс. руб). Максимально возможные 260 т.р минус эти 208 т.р = 52 т.р останутся «в резерве» для следующего вычета при следующей покупке Вами недвижимости.

2.

Воспользоваться правом на налоговый вычет можно только на 1 объект недвижимости.



Можно получать налоговый вычет поочередно на несколько покупаемых квартир. Т.е. пока он будет выбран Вами в разрешённом полном объеме: добираем до 260 тыс. руб.

3.

Получить налоговый вычет может только взрослый - работающий, трудоустроенный официально.



Право на налоговый вычет получают родители (а также опекуны, усыновители), когда они покупают и оформляют недвижимость (или доли в ней) на своих несовершеннолетних детей.

4.

Вычет на отдельно взятое жильё ни при каком раскладе не составит более 13% от 2 млн. руб. (т.е. максимально 260 тыс. руб).

Например: 1) Стоимость квартиры 2 млн. Налоговый возврат Вам при покупке: 13% от 2 млн. руб. = 260 тыс. руб.

Например: 2) Стоимость квартиры свыше 2 млн. (3-4-5 млн. и тп). Налоговый возврат Вам при покупке: 13% опять же  от 2 млн. руб. = те же 260 тыс. руб. 


Налоговый вычет на конкретную квартиру может составить более 260 тыс. руб.!

В случае, если покупаемая квартира оформляется в долевую собственность, то каждый из долевиков имеет право на макс. налоговый вычет.

Например: Супруги купили в равных долях, по ½, квартиру за 2,5 млн. руб. Каждый из них получит налоговый вычет с половины стоимости квартиры, т.е. по 13% с 1,25 млн. руб. - это по 162 500 руб. каждому. При этом у каждого из супругов из макс. возможных 250 т.р минус эти 162,5 т.р останется по 87,5 т.р  «резервных», на получение которых можно подавать при последующих сделках по покупке жилья.

5.

Максимальный налоговый вычет = 260 тыс.руб. при покупке ОДНОЙ квартиры за 2 и более млн. руб.


Максимальный налоговый налог = 260 тыс. руб. для КАЖДОГО Покупателя (хоть 1 собственник, хоть несколько долевиков).

Поэтому в примере ниже, при умной покупке дорогой квартиры, налоговый возврат Вам составит в итоге МНОГО БОЛЕЕ 260 тыс. руб. Для этого нужно эту большую квартиру оформить на несколько долевиков.

Например: Семья купила в равных долях квартиру/ дом/ коттедж за 6 млн. руб, оформили  в равных долях на 3-х человек. Каждый из 3-х долевиков получит налоговый вычет с 2 млн. руб. – это по 260 тыс. руб. каждому. Возврат в эту семью: 260 тыс. х 3 чел. = 780 000 рублей!

6.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку = 13% от ВСЕХ уплаченных процентов.


Максимальная сумма банковских процентов для налогового вычета лимитирована в размере 3 млн. руб.

Для ипотечников – читать подробнее.


Главные и обязательные условия, чтобы Покупателю сэкономить на покупке и гарантированно вернуть себе от государства часть затрат:

    1. использовать свое право на налоговый вычет  может только работающий Покупатель,
    2. трудоустроенный в Отделе кадров
    3. и оформленный в бухгалтерии, с подтверждением доходов по форме 2-НДФЛ. 

Правила едины для всех, просты. Но есть нюансы, как Вы сами могли убедиться. Вопросы (оптимизации) налогов – это вопросы десятков и сотен тысяч рублей. Будьте внимательны и консультируйтесь с грамотными специалистами. Это в Ваших интересах.  Желаем всем успешных продаж и сделок! 

Подробнее:


Возврат к списку